Odense Renovation A/S

Ledelsesberetning

Væsentligste aktiviteter Selskabets formål er at varetage opgaver vedrørende genbrug, genanvendelse og affaldsbortskaffelse. Selskabet skal således – inden for de af Odense Byråd afstukne rammer – forestå etablering og drift af indsamlingsordninger, behandlingsanlæg (eksisterende), deponeringsanlæg og forberedende sagsbehandling i forbindelse med myndighedsafgørelser og planlægning. Selskabet kan sælge knowhow, der er oparbejdet i tilknytning til ovennævnte opgaver. Selskabets væsentligste indtægter er baseret på husholdningers og erhvervsvirksomheders betaling for afhentning og aflevering af affald. Desuden har selskabet indtægter fra modtagelse og behandling af affald på Odense Nord Miljøcenter samt afsætning af genbrug og enkelte typer genanvendeligt affald (afsætning af genanvendeligt affald er primært en udgift). Udvikling i året Selskabets resultatopgørelse for 2024 udviser et overskud på TDKK 1.618 før overførelse til over/underdækning, og selskabets balance pr. 31. december 2024 udviser en positiv egenkapital på TDKK 41.500.Omsætningen har været TDKK 329.804, hvilket var højere end forventet, primært grundet stigning i genbrug såvel som deponi- og shredderaffald. Øgede indtægter på afsætning samt lavere brændstofpriser og mindrebrug af eksterne vognmænd i driften har givet besparelser, til gengæld har personaleudgifterne været højere end forventet, blandt andet på grund af de øgede aktiviteter, overenskomstmæssige lønstigninger på 4% såvelsom fratrædelsesgodtgørelser og stigning i vikarer pga. barselsorlov m/k, blandt andet fordi vi er i gang med et generationsskifte.Det er ledelsens opfattelse, at alle væsentlige oplysninger til bedømmelse af selskabets økonomiske stilling, årets resultat og den finansielle udvikling fremgår af årsregnskabet samt denne beretning. Året der gik og opfølgning på sidste års forventede udvikling Målsætningerne for 2024 er blevet opfyldt tilfredsstillende på følgende punkter:- Selskabet har sikret tilfredsstillende fremdrift på sine strategiske projekter.- Selskabet har opnået et tilfredsstillende resultat.- Selskabet har fastholdt CSR-, arbejdsmiljø- og miljøcertificeringen (jf. ESG Rapport for 2024).- Selskabet har fået vedtaget ’Fremtidens Genbrugsstruktur’ i Odense Byråd- Selskabet er i gang med elektrificering af sine køretøjer.Investeringsbudgettet for 2024 var på TDKK 126.800 og der blev investeret for TDKK 40.600.Odense kommune har indhentet aktuarberegning for Odense Renovation A/S’ andel af tjenestemandspensionsforpligtelsen pr. 31. december 2024. I 2024 er forpligtelsen netto reguleret med TDKK 153, som er etfald i forpligtelsen, fra TDKK 84.612 pr. 31. december 2023 til TDKK 84.459 pr. 31. december 2024. Den samlede aktuarberegning medfører en forhøjelse på TDKK 4.118, der indregnes i over/underdækningen. Målsætninger og forventninger for det kommende år Selskabet forventer i 2025, at regnskabet ’hviler i sig selv’, dvs. så tæt på kr. 0 som muligt, og med investeringer på TDKK 158.000 inkl. Stige Ø. Begge dele har indregnet det ændrede momsforhold, som har været gældende siden d. 1. april 2021. Ved årsskiftet var selskabets beholdning af likvide midler TDKK 34.900.Til at dække investeringer i 2025 optages lån ved Kommunekredit på TDKK 100.000.Af større investeringer kan Fremtidens genbrugsstruktur nævnes, nyt område med centralsug, og levering af en række el-køretøjer, såvel som den tilknyttede lade-infrastruktur. Styring af investeringer og procesoptimering via digitalisering forventes øget, og ruteplanlægning i driften vil blive optimeret.I forhold til moms på renovationsydelser udsendte Skattestyrelsen d. 3. november 2023 et endeligt styresignal om, at kommuners levering af renovationsydelser ikke kan pålægges moms. I samråd med PwC og Focus advokater har Odense Renovation undersøgt om det som aktieselskab er omfattet af styresignalet eller ej. Momsspørgsmålet forventes afklaret i 2025 og indregnet i budget 2026. Bestyrelsen har primo 2025 besluttet at anmode Skattestyrelsen/Skatterådet om bindende svar. Skulle det vise sig, at Odense Renovation bliver omfattet af styresignalet, har selskabet i 2024 sikret sig muligheden for genoptagelse af momstilsvar for angivelsesperioder fra 1. januar 2012.Det er ledelsens forventning, at der på landsplan vil ske en markant stigning i deponeringsprisen i løbet af de næste par år. Dette skyldes især øgede udgifter til håndtering af PFAS-holdigt perkolat samt at efterbehandlingsperioden forventes at blive øget væsentligt fra de nuværende 30 år. Usikkerhed ved indregning og måling Der er ikke forekommet usikkerhed ved indregning og måling i årsrapporten. Usædvanlige forhold Koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2024 samt resultatet af koncernens aktiviteter og pengestrømme for 2024 er ikke påvirket af usædvanlige forhold. Begivenheder efter balancedagen Der er ikke efter balancedagen indtruffet forhold, som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten.