Den Erhvervsdrivende Fond Dansk Kyst- og Naturturisme

Beskrivelse af virksomhedens væsentligste aktiviteter

Væsentligste aktiviteter
Fonden Dansk Kyst- og Naturturisme er en erhvervsdrivende fond.
Fonden har til formål at udvikle kyst- og naturturisme i Danmark og dermed skabe vækst inden for kyst- og naturturismen i Danmark.
Fondens fokus er, at denne vækst skabes i det private turisterhverv gennem indsatser inden for destinations- og produktudvikling, kompetence- og forretningsudvikling samt markedsføring.
I fondens første regnskabsår (2015-2018) var fondens væsentligste basisfinansiering baseret på to-årige resultat- og driftsaftaler med Erhvervsministeriet samt de 5 danske regioner.
Folketinget vedtog 13. december 2018 lov om erhvervsfremme.
Denne betyder, at Fonden Dansk Kyst- og Naturturisme siden 2019 har været en del af den statslige turismefremme.
I forbindelse med en samlet regeringsrokade i august 2024 overgik ressort-området ”Turisme” til By-, Land- og Kirkeministeriet fra Erhvervsministeriet.
Fondens aftaler er derfor overført (via kongelig resolution) til dette ministerium.
Fondens basisbevilling var i 2024 på 19,0 mio. DKK og sker via Finansloven. Fondens finansiering fremgår fremskrevet med indeksregulering af nuværende niveau på finansloven i kommende overslagsår.
I 2025 er basisbevillingen på 19,2 mio. DKK.
Dansk Kyst- og Naturturisme blev fra regnskabsåret 2022 omfattet af reglerne i Finansministeriets budgetvejledning (2021) – (kapitel 2.4.9, Tilskud til drift af øvrige selvejende institutioner mv.), hvor der stilles krav om skærpet tilsyn, når driftstilskuddet årligt udgør 5 mio. DKK eller derover og forventes at udgøre over halvdelen af tilskudsmodtagerens ordinære driftsindtægter (hvori ikke medregnes projektindtægter) i en periode på fire år eller mere.
Det betyder blandt andet, at der primo 2022 blev udarbejdet en udviklingsplan/handleplan/ strategi for fondens indsats i en 4-årig periode, ligesom der indrapporteres et årligt løntilsyn.
Der indgås 1-årige mål- og resultatplaner (MRP) med By-, Land- og Kirkeministeriet, og det er i den forbindelse aftalt, at der laves årlig status på udviklingsplanen.
Der er en meget tilfredsstillende mål- og effektopfyldelse for resultatkontrakten (MRP 2024) pr. ultimo 2024.
Årsregnskabet for 2024 udviser med en omsætning på 35,7 mio. DKK et faldende finansierings-niveau i forhold til det foregående regnskabsår 2023 og regnskabsårene 2021 og 2022, der var præget af større statslige særbevillinger i forbindelse med genstartsindsatser for dansk turisme efter COVID-19.
Omsætningsniveauet i 2024 er dog højere end i regnskabsårene 2019 og 2020, der er de seneste før-corona ”normale” regnskabsår.
I 2024 har fondens drift i et meget reduceret omfang været påvirket af initiativer, der blev igangsat med henblik på at genstarte kyst- og naturturismen og dens konkurrenceposition efter den globale pandemi Covid-19.
Fondens omsætning for 2024 (35,7 mio. DKK) og efterfølgende år forventes stabiliseret på et nyt lidt højere niveau end tidligere ”normalår” som følge af nye særlige indsatser aftalt i 2024 med By-, Land- og Kirkeministeriet (og Erhvervsministeriet i 2023).
Ultimo 2023 bevilgede Folketinget to nye større bevillinger på i alt 26 mio. DKK til eksekvering af udviklingsplaner under fondens handlingsplan i årene 2024-2026.
Desuden er der i løbet af 2024 aftalt særligt finansierede indsatser i forbindelse med lanceringen af den nye nationale turismestrategi ”Veje til bæredygtig turismevækst” i oktober 2024.
Denne strategi er sammen med fondens egen handlingsplan ”Fremsyn//Udsyn//Hensyn”, der ligeledes blev revideret og offentliggjort i oktober 2024, det centrale omdrejningspunkt for fondens udviklingsaktiviteter i de kommende år.
Fondens væsentligste ressourceindsættelse i 2024 er sket med henblik på initiativløsning under strategien og fondens handlingsplan i øvrigt.
Det forventes, at fonden vil få en række centrale opgaveløsninger i forbindelse med udmøntning af en statslig reserve på i alt 200 mio. DKK i årene 2025-2028. Udmøntningen sker i forbindelse med et kommende statsligt turismeudspil, der forventes offentliggjort i 1. halvår 2025.
Forventninger til opgaveløsningen indgår i fondens rammebudget for 2025 og kommende overslagsår.
Det er derfor forventningen til kommende regnskabsår, at fonden som statslig turismefremmeoperatør vil anvende den væsentligste del af fondens udviklingsmidler og ressourceindsættelse i form af specialiserede kompetencer på medarbejdersiden på fortsat at medvirke til at realisere disse planer.
Fonden har i løbet af 2024 haft en række såvel interne som eksterne aktiviteter i forhold til at skabe et endnu stærkere fundament for fondens bæredygtighedsaktiviteter.
På driftssiden har fonden i løbet af 2024 foretaget en række investeringer og omstilling med henblik på at kunne opfylde den nationale strategis pejlemærke om, at alle offentlige turismeorganisationer skal være bæredygtighedscertificeret inden 2030.
Dette har resulteret i, at fonden opfylder kravene til godkendelse som GTO (Green Tourism Organization) – og er fra 2025 certificeret med denne tredjeparts godkendte bæredygtighedsordning.
I forhold til fondens eksterne bæredygtighedsaktiviteter er der brugt væsentlige ressourcer på at indarbejde bæredygtighedsdimensioner i alle aktiviteter i fondens handlingsplan (lanceret oktober 2024), ligesom fonden væsentligt har bidraget til en samlet fokus i dansk turisme på bæredygtig omstilling i gennem arbejdet i ”Partnerskab for bæredygtig turismeudvikling” sammen med de øvrige nationale turismeorganisationer og andre væsentlige aktører i dansk turisme.
Som et resultat af igangværende aktiviteter og afslutning af en række større bevillinger i 2024 har fonden ved afslutning af regnskabsåret 2024 fortsat en del hensættelser til den flerårige igangværende udviklings-portefølje.
Det er fondens forventning, at omfanget af projekter, der direkte afspejles som igangværende i fondens kommende årsafslutninger, vil være på samme niveau som i 2024.
Fonden har ultimo 2024 samlet hensat 14,9 mio. DKK vedr. de igangsatte projekter. I det hensatte beløb er ikke medregnet eventuel partner-medfinansiering.
Indsatserne i projektporteføljen og den tilknyttede opgaveløsning er alle væsentlige elementer i fondens generelle aftaler om driftsfinansiering.
Fonden har i 2024 gennemsnitligt beskæftiget 21,7 medarbejdere.

Beskrivelse af udviklingen i virksomhedens aktiviteter og økonomiske forhold

Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold
Resultatopgørelsen for tiden 01.01.24 - 31.12.24 udviser et resultat før skat på DKK 65.592. Budget for årets resultat var DKK 0.
Balancen viser en egenkapital ultimo 2024 på DKK 764.205, hvilket svarer til fondens mål om løbende afdæmpet konsolidering.
Ledelsen finder årets resultat tilfredsstillende.

Omtale af betydningsfulde hændelser, som er indtruffet efter regnskabsårets afslutning

Efterfølgende begivenheder
Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet betydningsfulde hændelser med betydning for årsregnskabet for 2024.