Nordea Finans Danmark A/S

Ledelsesberetning

ÅretihovedtrækHoved- og nøgletal ResultatDKKm20242023202220212020*Nettorente og gebyrindtægter443,0515,0571,2600,8610,5Resultat af primært drift-40,5130,3234,1276,2166,9Resultat af finansielle poster4,89,88,48,17,2Ordinært resultat før skat-23,0151,0266,1232,7-15,7Årets resultat2,8137,3213,5197,4-23,5Anlægsaktiver73,367,679,699,295,7Investering i materielle anlægsaktiver0,80,71,32,10,5Udlån17.266,018.973,220.680,221.058,215.492,4Omsætningsaktiver i alt18.133,720.202,722.110,123.198,519.542,6Aktiver i alt18.207,020.270,422.189,823.297,719.638,3Aktiekapital406,0406,0406,0406,0406,0Egenkapital1.360,11.500,01.469,41.419,51.221,7408,5353,3290,5317,0184,6Hensatte forpligtelser16.438,418.417,020.429,821.561,218.232,1Gældsforpligtelser i altNøgletalEgenkapitalforrentning 0,20% 9,25% 14,78% 11,39% -1,90%Egenkapitalandel 7,47% 7,40% 6,62% 6,09% 6,10%Afkastningsgrad -0,15% 0,71% 1,17% 0,96% -0,10%Samlet rentemarginal 6,79% 4,90% 2,98% 2,49% 2,50%Omkostningsprocent 95,95% 73,60% 56,75% 51,91% 72,00%Årets tab og hensættelser i pct. af udlån og garantier ultimo-0,08% 0,11% 0,00% 0,36% 0,10%Gns antal fuldtidsbeskæftigede199214209206165*) Sammenligningstal for 2020 er ikke tilpasset, idet Nordea Group fik kontrol med SG Finance AS (nu Nordea Finance Equipment AS) 1/10-2020.Definitioner vedrørende nøgletal Egenkapitalforrentning Årets resultat i pct. af gennemsnitlig egenkapital. Gennemsnitlig egenkapital beregnes som gennemsnittet af egenkapitalen primo og ultimo året inkl. eventuelle foreslåede udbytter.Egenkapitalandel Egenkapitalandel beregnes som egenkapital i forhold til passiver i alt ultimo året.Afkastningsgrad Ordinært resultat før skat i pct. af gennemsnitlig udlån i alt.For segmentoplysninger beregnes gennemsnitlig udlån baseret på den gennemsnitlige daglige balance. Samlet rentemarginal Nettorente- og gebyrindtægter (incl. produktionsomkostninger) i pct. af gennemsnitlig udlån i alt.For segmentoplysninger beregnes gennemsnitlig udlån baseret på den gennemsnitlige daglige balance.Omkostningsprocent Alle omkostninger ekskl. tab og hensættelser i pct. af nettorente- og gebyrindtægter og andre driftsindtægter.Årets tab og hensættelser i pct. af udlån og garantier ultimo Tab og hensættelser, netto, i pct. af udlån og garantier ultimo året.Væsentligste aktiviteter Nordea Finans Danmark A/S tilbyder finansielle løsninger til offentlige og private virksomheder samt privatkunder. Vores finansieringsløsninger tilbydes både direkte i markedet og via samarbejdspartnere. Ved brug af vores kompetencer ønsker vi at bidrage til at sikre stabile løsninger for vores kunder og samarbejdspartner ved at tilbyde relevant finansielle løsninger. Nordea Finans Danmark A/S vil være en dominerende aktør inden for Consumer og Corporate Finance. Vi har fastlagt vores strategiske retning, der skal sikre os en dominerende position i de segmenter vi opererer i. Vi har fokus på fortsat vækst af vores forretning og med fokus på en stram omkostnings- og risikostyring. Nordea Finans Danmark A/S indgår i en tværnordisk organisation med Nordeas finansselskaber i Norge, Sverige og Finland. Vi tilbyder vores kunder en række produkter som skræddersys til det enkelte behov hos den enkelte kunde, vi tilbyder således følgende produkter: - Leasingkontrakter - Købekontrakter - Variable-og fastforrentede lån - Factoring aftaler Finansierede aktiver består primært af transportmidler, IT, produktionsudstyr og landbrugsudstyr. Udvikling i året og opfølgning på udmeldte forventninger Nordea Finans Danmark A/S opnåede i 2024 et resultat på -23,0 mio.kr. før skat, hvilket er lavere end 2023 og under ledelsens forventninger for 2024 som var i samme størrelsesorden som 2023. Nordea Finans Danmark A/S er bl.a. påvirket af udviklingen i makroøkonomiske forhold hvor bl.a. den stigende rente har mindsket investeringslyst og derved påvirker nogle af vores forretningsområder. I andre af vores forretningsområder har efterlevelse af Kreditværdighedsprincippet påvirket os i et svært marked med lavere salg til følge. Som følge af at Nordea Finans Danmark A/S modtog 12 påbud af Finanstilsynet har der igennem hele året været stor fokus og investeret i at styrke vores processer og kontroller på anti-hvidvaskområdet. Usædvanlige forhold I 2024 har Nordea Finans Danmark A/S haft fokus på fusionen med Nordea Finance Equipment, Filial af Nordea Finance Equipment AS, Norge så denne kan foregå med så få gener for vores kunder. Derudover har vi igangsat en gennemgang af fejl i gældsinddrivelsen og har i den forbindelse foretaget en reservation til dette. Forventninger til fremtiden Efterspørgslen på Nordea Finans Danmark A/S produkter påvirkes bl.a. af makroøkonomiske forhold. Vores fokus kommer fortsat til at være på udvikling og forbedring af det tætte samarbejde med partnere og afdelingsnettet i Nordea, for at kunne bidrage med de til enhver tid rette finansieringsløsninger. Derudover arbejdes der på at få lukket påbud fra Finanstilsynet. Forventningen til resultatet for kerneaktiviteten for det kommende år er at denne er på niveau mellem 0-50 DKKm. Forventningen til det fremtidige resultat er behæftet med væsentlig usikkerhed. Usikkerhed ved indregning og mål Opgørelsen af den regnskabsmæssige værdi af visse aktiver og forpligtelser kræver vurderinger, skøn og forudsætninger om fremtidige begivenheder. De foretagne skøn og forudsætninger er baseret på historiske erfaringer og andre faktorer, som ledelsen vurderer forsvarlige, men som i sagens natur er usikre og uforudsigelige. Skøn der er væsentlige for regnskabsaflæggelsen, foretages primært vedrørende nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier m.v. Usikkerheden bygger bl.a. makroøkonomiske forhold i modeller. Særlige drifts og finansierings risici Generelle risici Bestyrelsen i Nordea Finans Danmark A/S har ansvaret for at afgrænse og overvåge selskabets risici. Risici i Nordea Finans Danmark A/S måles og rapporteres i henhold til fælles principper og politikker, der er godkendt af bestyrelsen i selskabets moderselskab Nordea Bank Abp. Nordea Finans Danmark A/S har selv ansvaret for at styre risiciene i den daglige drift, herunder identificere, overvåge og rapportere risici. Risici er identificeret og inddelt i tre kategorier Kredit, Markeds og Operationelle risici. De væsentligste risici i de enkelte kategorier er beskrevet: Kreditrisici Kreditrisiko defineres som risikoen for, at kunder ikke opfylder deres forpligtelser, og for at den stillede sikkerhed ikke dækker Nordea Finans Danmark A/S' krav. Kreditrisikoen i Nordea Finans Danmark A/S er knyttet til forskellige former for udlån og leasing, samt factoringskreditter. En del af selskabets udlånsportefølje garanteres af Nordea Danmark, Filial af Nordea Bank Abp, Finland. Nordea Finans Danmark A/S har en særlig bevillings- og beslutningsproces i forbindelse med ydelse af kreditfaciliteter. Denne proces er tilpasset kundesegmentet, det finansielle aktiv, samt produktets struktur. Kreditrisikoen styres dels ved at overvåge kundens overholdelse af de aftalte betingelser og dels ved, at en svækkelse af kundens tilbagebetalingsevne udløser foranstaltninger, der begrænser kreditrisikoen, samt ved en årlig engagementsforhandling på engagementer på erhverv over 250.000€. Udover selve kreditrisikoen vurderes ligeledes den enkelte privatkundes kreditværdighed - herunder hvorledes den enkelte kreditfacilitet, forventes at påvirke privatkundens samlede økonomi. Markedsrisici Markedsrisikoen defineres som risikoen for tab af markedsværdi som følge af bevægelser på de finansielle markeder, der relaterer sig til renter og valutakurser. Bestyrelsen for Nordea Finans Danmark A/S har fastsat det maksimale niveau for rente- og valutarisici i selskabet. Operationelle risici I den operationelle risikopolitik for Nordea Finans Danmark A/S defineres operationel risiko som risikoen for direkte eller indirekte uforudsete tab, herunder tab af omdømme, som følge af svagheder i interne processer og i kontroller eller som følge af eksterne begivenheder. Juridiske risici og Compliance-risici er undergrupper til operationelle risici. Nordea Finans Danmark A/S er underlagt en række særlige krav til Compliance m.m. Disse krav kan føre til kritik af virksomheden, tab af omdømme, døder, sanktioner, tvister og/eller søgsmål. Operationelle risici er indeholdt i alle aktiviteter i organisationen. Robuste interne kontrolprocedurer og kvalitetsstyring, bestående af rammerne for risikostyring, ledelsesstyring, og et veluddannet personale, er væsentlige faktorer i en vellykket styring af operationelle risici. Politik om dataetik Nordea koncernens bestyrelse har godkendt Nordeas Group Board Directive on Code of Conduct, Group Board Directive on Data Governance og Group Board Directive on Data Privacy. Disse koncerndirektiver indeholder Nordea koncernens politik for dataetik. Vi henviser til Nordea Bank Abp’s årsrapport: www.nordea.com/en/doc/annual-report-nordea-bank-abp-2024-0.pdfRedegørelse for samfundsansvar Med henvisning til Årsregnskablovens § 99a stk. 7, har Nordea Finans Danmark A/S ikke udarbejdet en særskilt CSR-redegørelse, da Nordea Bank Abp udarbejder og offentliggør en samlet redegørelse for koncernen. Nordea Bank Abp offentliggjorte CSR-redegørelse i årsrapporten og kan hentes på: www.nordea.com/en/doc/annual-report-nordea-bank-abp-2024-0.pdfVæsentlige hændelser efter regnskabsårets afslutning Det er besluttet at gennemføre fusionen mellem Nordea Finans Danmark A/S og Nordea Finance Equipment, Filial af Nordea Finance Equipment AS, Norge med tilbagevirkende kraft pr. 1/1-2024. I forbindelse med gennemførslen af fusionen er aktiekapitalen forøget pr. 1/4-2025 1/1-2025 har Nordea Finans Danmark A/S skiftet licens til - Forbruglånsvirksomhed. 13/5-2025 har Finanstilsynet påtalt, at Nordea Finans Danmark A/S har udøvet forsikringsdistribution uden at have tilladelse. Ledelseshverv Direktion:Tore Ambrose Owen Falkenberg Interne hverv: Administrerende direktør for Nordea Finans Danmark A/S Eksterne hverv: IngenBestyrelse:Christian Fink Karas (formand) Interne hverv: Head of Nordea FinanceBestyrelsesformand for Nordea Finans Sverige AB Bestyrelsesformand for Nordea Finance Finland Ltd. Bestyrelsesformand for Nordea Finance Equipment AS Bestyrelsesformand for Structured Finance Services ASEksterne hverv: Medlem af bestyrelsen i NF Fleet DK Medlem af bestyrelsen i NF Fleet OY Medlem af bestyrelsen i NF Fleet AS Medlem af bestyrelsen i NF Fleet ABAri Antero KaperiInterne hverv: Medlem af bestyrelsen i Nordea Finans Sverige AB Medlem af bestyrelsen i Nordea Finance Finland Ltd Medlem af bestyrelsen i Nordea Finance Equipment ASEksterne hverv: Bestyrelsesformand for Tampereen Energia Oyj Medlem af bestyrelsen i Alma Media Plc Medlem af bestyrelsen i Cancer Foundation of Finland Ellen Vibeke PløgerInterne hverv: Medlem af bestyrelsen i Nordea Finans Sverige AB Medlem af bestyrelsen i Nordea Finance Finland Ltd Medlem af bestyrelsen i Nordea Finance Equipment AS Eksterne hverv: Senior AdvisorHelene BløcherInterne hverv: Head of Business Banking Danmark Medlem af bestyrelsen i Nordea Kredit A/SEksterne hverv: Medlem af bestyrelsen i Pension HoldingMichael Peter Lee Miller Smith Interne hverv: Head of Business Banking OfficeEksterne hverv: IngenRasmus Lykke Kristiansen Interne hverv: Business Banking CFOMedlem af bestyrelsen i Nordea Finans Sverige AB Medlem af bestyrelsen i Nordea Finance Finland Ltd Medlem af bestyrelsen i Nordea Finance Equipment ASEksterne hverv: IngenNahale Ståhl Hallengren Interne hverv: Juridisk chef of Head of Group Business Support LegalMedlem af bestyrelsen i Nordea Finans Sverige AB Medlem af bestyrelsen i Nordea Finance Finland Ltd Sekretær for bestyrelsen Operations and Sustainability CommiteeEksterne hverv: Medlem af bestyrelsen – Executive advisory Board , Sayari Earth.Frank Bøgholm Klausen Interne hverv: Head of NF Business & Credit Risk ManagementMedlem af bestyrelsen i Nordea Finans Sverige AB Medlem af bestyrelsen i Nordea Finance Finland Ltd Eksterne hverv: Ingen